Содержание страницы
- Счета в РФ
- Счета за пределами территории РФ
- Порядок уведомления о счетах (ЮЛ, ИП, ФЛ)
- Способы подачи документов
- Информация для иностранных организаций финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации
- Представление взыскателю сведений о банковских счетах должника
- Представление заявителю сведений о его банковских счетах
Счета в РФ
^К началу
страницы
Банки открывают счета организациям, индивидуальным предпринимателям и предоставляют им право использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств только при предъявлении свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.
Банк сообщает в налоговый орган по месту своего нахождения информацию об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, о предоставлении права или прекращении права организации, индивидуального предпринимателя использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, а также об изменении реквизитов корпоративного электронного средства платежа в электронной форме в течение трех дней со дня соответствующего события.
Порядок сообщения банком указанных сведений устанавливается Центральным банком Российской Федерации по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
Формы и форматы сообщений устанавливаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
В Минюсте России 03.07.2020 зарегистрирован приказ ФНС России от 28.05.2020 № ЕД-7-14/354@ «Об утверждении форм и формата сообщений банка налоговому органу, предусмотренных пунктом 11 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, в электронной форме» (регистрационный номер 58831). Документ опубликован на официальном интернет-портале правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 06.07.2020.
Приказ учитывает изменения, внесенные Федеральным законом от 29.09.2019 № 325-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации» в пункт 11 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации в части установления для банков обязанностей по сообщению в налоговый орган по месту своего нахождения о предоставлении права или прекращении права физического лица использовать персонифицированные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, о предоставлении права или прекращении права физического лица, в отношении которого в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма проведена упрощенная идентификация, использовать неперсонифицированные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, а также об изменении реквизитов таких электронных средств платежа.
Дата вступления в силу приказа – 06.01.2021.
Счета за пределами территории РФ
В соответствии с ч. 2 ст. 12 и ч. 10 ст. 28 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» резиденты обязаны уведомлять налоговые органы об открытии (закрытии) счета (вклада), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось.
Переводы юридическими лицами — резидентами средств на свои счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках осуществляются при предъявлении уполномоченному банку при первом переводе уведомления налогового органа по месту учета юридического лица — резидента об открытии счета (вклада) с отметкой о принятии указанного уведомления, за исключением операций, требуемых в соответствии с законодательством иностранного государства и связанных с условиями открытия указанных счетов (вкладов).
Порядок уведомления о счетах (ЮЛ, ИП, ФЛ)
Резидент уведомляет налоговый орган по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов) по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
Форма уведомления и форматы утверждены Приказом ФНС России от 24.04.2020 № ЕД-7-14/272@ «Об утверждении форм, форматов уведомлений об открытии (закрытии) счета (вклада), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и способа их представления резидентом налоговому органу, формы уведомления о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось» (Зарегистрирован в Минюсте России 04.06.2020, регистрационный номер 58591).
Требования к порядку открытия счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, установленные статьей 12 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», не применяются к уполномоченным банкам, которые открывают счета (вклады) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, проводят по ним валютные операции и представляют отчеты в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации, и к физическим лицам — резидентам, срок пребывания которых за пределами территории Российской Федерации в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней, а также к физическим лицам — резидентам, указанным в абзаце первом пункта 4 статьи 207 Налогового кодекса Российской Федерации, в случае признания федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, таких физических лиц не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации в соответствующем налоговом периоде.
Способы подачи документов
- Непосредственно через инспекцию
- По почте с уведомлением о вручении
- Онлайн с использованием электронной подписи
- Через личный кабинет налогоплательщика
Информация для иностранных организаций финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации
^К началу страницы
В соответствии с положениями статьи 6 Федерального закона от 28.06.2014 № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» иностранные организации финансового рынка, расположенные за пределами территории Российской Федерации, обязаны сообщать о реквизитах открытых у них счетов (вкладов) граждан Российской Федерации и юридических лиц, которые прямо или косвенно контролируются гражданами Российской Федерации. Сообщать необходимо ежегодно в срок до 30 сентября года, следующего за годом, в течение которого указанные счета (вклады) были открыты.
Формы указанных сообщений утверждены приказом Федеральной налоговой службы от 09.11.2015 № ММВ-7-14/501@ «Об утверждении форм сообщений иностранными организациями финансового рынка, расположенными за пределами территории Российской Федерации, о реквизитах открытых у них счетов (вкладов) граждан Российской Федерации и юридических лиц, которые прямо или косвенно контролируются гражданами Российской Федерации» (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 02.12.2015, регистрационный номер 39937).
Способ подачи документов
- На бумажном носителе
Сообщение направляется в Федеральную налоговую службу по адресу:
ул.Неглинная, 23, Москва, 127381.
Представление взыскателю сведений о банковских счетах должника
^К началу
страницы
Пунктом 8
статьи 69 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном
производстве» (далее – Закон № 229-ФЗ) предусмотрено, что если сведений о наличии у должника имущества
не имеется, то судебный пристав-исполнитель запрашивает эти сведения у
налоговых органов, иных органов и организаций, исходя из размера задолженности,
определяемого в соответствии с частью 2 указанной статьи. Взыскатель при
наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к
исполнению вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о представлении
этих сведений.
Обратиться за получением указанных сведений взыскатель может в любой территориальный налоговый орган, в том числе в ИФНС России (либо УФНС России) по месту своего нахождения.
Перейти
Информация о налоговых органах размещена на настоящем сайте ФНС России, электронный сервис Адреса и
платежные реквизиты вашей инспекции
При обращении в налоговый орган
с запросом о получении информации о счетах должника для подтверждения своих
прав на получение указанной информации необходимо
одновременно предъявить подлинник или заверенную в установленном
законодательством Российской Федерации порядке (нотариусом или судом,
выдавшем взыскателю исполнительный лист)
копию исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению.
В случае представления в налоговый орган копии исполнительного листа, заверенной уполномоченным должностным лицом организации, являющейся взыскателем, одновременно предъявляется подлинник исполнительного листа.
Надлежаще оформленный запрос
может быть направлен по почте (при необходимости получения подтверждения о
получении адресатом – заказным письмом с уведомлением), либо предъявлен в
налоговый орган лично (через уполномоченного представителя – по доверенности).
При предъявлении взыскателем лично в налоговый орган подлинника
исполнительного листа налоговый орган после документального фиксирования факта
его наличия возвращает подлинник исполнительного листа взыскателю.
Согласно пункту 10 статьи 69 Закона № 229-ФЗ налоговые органы представляют запрошенные сведения в течение трех дней со дня получения запроса.
Представление заявителю сведений
о его банковских счетах
^К началу
страницы
Заявителю — гражданину (физическому лицу), организации сведения о его (ее) банковских счетах могут быть предоставлены налоговыми органами на основании положений Федерального закона от 27.07.2006 № 149-ФЗ «Об информатизации, информационных технологиях и о защите информации» (далее – Закон № 149-ФЗ).
В соответствии с пунктами 2 и 3 статьи 8 Закона № 149-ФЗ:
- гражданин (физическое лицо) имеет право на получение от государственных органов, органов местного самоуправления, их должностных лиц в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, информации, непосредственно затрагивающей его права и свободы;
- организация имеет право на получение от государственных органов, органов местного самоуправления информации, непосредственно касающейся прав и обязанностей этой организации, а также информации, необходимой в связи с взаимодействием с указанными органами при осуществлении этой организацией своей уставной деятельности.
При этом статьей 6 Федерального Закона № 149-ФЗ установлено, что обладатель информации, в данном случае Федеральная налоговая служба, которая осуществляет полномочия обладателя информации от имени Российской Федерации, вправе разрешать или ограничивать доступ к информации, определять порядок и условия такого доступа, а также при осуществлении своих прав обязана соблюдать права и законные интересы иных лиц, ограничивать доступ к информации, если такая обязанность установлена федеральными законами.
В силу положений статьи 84 и статьи 102 Налогового кодекса Российской Федерации сведения о налогоплательщике с момента постановки на учет в налоговом органе являются налоговой тайной, которая не подлежит разглашению налоговыми органами, их должностными лицами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.
Порядок доступа к конфиденциальной информации налоговых органов (далее – Порядок) утвержден приказом МНС России от 03.03.2003 № БГ-3-28/96 «Об утверждении порядка доступа к конфиденциальной информации налоговых органов» (зарегистрирован в Минюсте России 26.03.2003, регистрационный
№ 4334) (далее – приказ № БГ-3-28/96).
В соответствии с пунктом 11 Порядка запрос о предоставлении конфиденциальной информации (далее — запрос) оформляется и направляется в письменном виде на бланках установленной формы фельдсвязью, почтовыми отправлениями, курьерами, нарочными или в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи с реквизитами, позволяющими идентифицировать факт обращения пользователя в налоговый орган. Подпись должностного лица, имеющего право направлять запросы в налоговые органы, подтверждается печатью канцелярии пользователя.
При направлении запросов по телекоммуникационным каналам связи подпись заявителя подтверждается электронной цифровой подписью.
Гражданин для получения сведений о своих банковских счетах вправе лично обратиться с запросом, составленным в произвольной форме, предъявив документ, удостоверяющий личность; подать заявление, через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» (раздел: «обращение в свободной форме») или направить запрос по телекоммуникационным каналам связи, подписанный своей усиленной квалифицированной электронной подписью, отвечающей требованиям Федерального закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи».
Запросы, по форме и содержанию не отвечающие требованиям Порядка, исполнению не подлежат.
Обратиться за получением сведений о своих банковских счетах заявитель может в любой территориальный налоговый орган, в том числе по месту своего нахождения (жительства (пребывания)).
При обращении с запросом заявителю необходимо принять во внимание тот факт, что сведения о счетах (вкладах) физических лиц представляются банками в налоговые органы в соответствии с пунктом 1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 28.06.2013 № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям») с 1 июля 2014 года. Информацией о ранее открытых физическими лицами счетах в банках (если такие счета не закрывались либо по ним не было изменений) налоговые органы не располагают. Также налоговые органы не располагают информацией о движении денежных средств по счетам. Такую информацию заявитель может запросить у банка, в котором открыт счет.
Оформив подписку, Вы сможете получать новости по теме “Банковские счета” на следующий адрес электронной почты:
Поле заполнено некорректно
Узнать чужие банковские реквизиты можно, но только в определенном случае.
Чужие счета
Пунктом 8 статьи 69 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» предусмотрено, что если сведений о наличии у должника имущества не имеется, то судебный пристав-исполнитель запрашивает эти сведения у налоговых органов, иных органов и организаций.
Взыскатель при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о представлении этих сведений.
Обратиться за получением указанных сведений взыскатель может в любой территориальный налоговый орган, в том числе в ИФНС (либо УФНС) по месту своего нахождения.
При обращении в налоговый орган с запросом о получении информации о счетах должника для подтверждения своих прав на получение указанной информации необходимо одновременно предъявить подлинник или заверенную в установленном порядке (нотариусом или судом, выдавшем взыскателю исполнительный лист) копию исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению.
В случае представления в налоговый орган копии исполнительного листа, заверенной уполномоченным должностным лицом организации, являющейся взыскателем, одновременно предъявляется подлинник исполнительного листа.
Надлежаще оформленный запрос может быть направлен по почте (при необходимости получения подтверждения о получении адресатом — заказным письмом с уведомлением), либо предъявлен в налоговый орган лично (через уполномоченного представителя — по доверенности).
При предъявлении взыскателем лично в налоговый орган подлинника исполнительного лица налоговый орган после документального фиксирования факта его наличия возвращает подлинник исполнительного листа взыскателю.
Во всех остальных случаях направления запроса с приложением копии исполнительного листа, заверенной уполномоченным должностным лицом организации-взыскателя, налоговый орган будет проверять достоверность полученной копии исполнительного листа (путем направления соответствующего запроса в суд, выдавший этот исполнительный лист).
Налоговые органы представляют запрошенные сведения в течение 7 дней со дня получения запроса.
Разъяснения по этому вопросу, в частности, даны в Письме Минфина от 26.11.2008 № 03-02-07/2-207, а также в письме ФНС № СА-4-9/14444@ от 24.07.2017.
Свои счета
Заявителю — гражданину (физлицу), организации сведения о их банковских счетах могут быть предоставлены налоговыми органами на основании положений Федерального закона от 27.07.2006 № 149-ФЗ «Об информатизации, информационных технологиях и о защите информации». В соответствии с пунктами 2 и 3 статьи 8 Закона № 149-ФЗ:
- гражданин (физлицо) имеет право на получение от госорганов, органов местного самоуправления информации, непосредственно затрагивающей его права и свободы;
- организация имеет право на получение от госорганов, органов местного самоуправления информации, непосредственно касающейся прав и обязанностей этой организации, а также информации, необходимой в связи с взаимодействием с указанными органами при осуществлении этой организацией своей уставной деятельности.
При этом установлено, что обладатель информации, в данном случае ФНС, которая осуществляет полномочия обладателя информации от имени РФ, вправе разрешать или ограничивать доступ к информации, определять порядок и условия такого доступа, а также при осуществлении своих прав обязана соблюдать права и законные интересы иных лиц, ограничивать доступ к информации, если такая обязанность установлена федеральными законами.
В силу положений статьи 84 и статьи 102 НК сведения о налогоплательщике с момента постановки на учет в налоговом органе являются налоговой тайной, которая не подлежит разглашению налоговыми органами, их должностными лицами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.
Порядок доступа к конфиденциальной информации налоговых органов утвержден приказом МНС России от 03.03.2003 № БГ-3-28/96.
В соответствии с пунктом 11 Порядка запрос о предоставлении конфиденциальной информации оформляется и направляется в письменном виде на бланках установленной формы.
При направлении запросов по ТКС подпись заявителя подтверждается электронной цифровой подписью.
Гражданин для получения сведений о своих банковских счетах вправе лично обратиться с запросом, составленным в произвольной форме, предъявив документ, удостоверяющий личность; подать заявление, через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» (раздел: «обращение в свободной форме») или направить запрос по ТКС, подписанный своей усиленной квалифицированной электронной подписью.
Обратиться за получением сведений о своих банковских счетах заявитель может в любой территориальный налоговый орган, в том числе по месту своего нахождения (жительства (пребывания)).
При обращении с запросом заявителю необходимо принять во внимание тот факт, что сведения о счетах (вкладах) физических лиц представляются банками в налоговые органы с 1 июля 2014 года. Информацией о ранее открытых физлицами счетах в банках (если такие счета не закрывались либо по ним не было изменений) налоговые органы не располагают. Также налоговые органы не располагают информацией о движении денежных средств по счетам. Такую информацию заявитель может запросить у банка, в котором открыт счет.
Разъяснения по этому вопросу, в частности, даны в письмах ФНС № ГД-4-14/22798@ от 10.11.2017, № ОА-19-17/33 от 20.02.2017.
Узнать расчетный счет компании может потребоваться в разных ситуациях. Например, вам нужно перевести деньги организации за услугу или при проверке нового потенциального партнера. Это может оказаться проблемой, если не знать, где можно найти номер. Мы предлагаем несколько способов получения данных.
Можно ли узнать расчетный счет по ИНН
Основные способы узнать расчетный счет по ИНН юридического лица
Как узнать расчетный счет организации по ИНН онлайн
Как проверить расчетный счет ИП и ООО по ИНН
Можно ли узнать расчетный счет по ИНН
Если у вас есть только ИНН компании, узнать номер расчетного счета не получится. Как минимум, потребуется знать наименование банка, где он открыт.
Основные способы узнать расчетный счет по ИНН юридического лица
Несмотря на то, что номер счета является конфиденциальной информацией, узнать его можно, т. к. компании обычно указывают его в открытых источниках.
Официальный сайт компании
Если вы знаете наименование организации, найдите ее сайт. В разделе «О компании», в реквизитах вам будут представлены все необходимые сведения для формирования платежа.
Недостатком такого способа является, что не у всех организаций есть сайты и там не всегда указываются нужные сведения. Часто информация обновляется на странице не регулярно, поэтому могут быть отражены уже недействующие платежные реквизиты.
Платежные документы
Точнее можно узнать номер в выставленном для оплаты товарном счете или в квитанции. Формируя требование об оплате компании обязательно указывают, на какой номер счета перечислять деньги, в какой банк и другие необходимые сведения для формирования платежа.
Обращение в ФНС
На сайте ФНС вы не сможете узнать номер счета, но проверите, что компания внесена в ЕГРЮЛ, действующая она или находится в стадии ликвидации.
Что нужно сделать:
- Открыть сайт налоговой службы https://www.nalog.gov.ru/.
- Выбрать сервис «Прозрачный бизнес».
- Осуществить поиск информации об организациях или ИП.
- Ввести ИНН, ОГРН или наименование компании.
Вам будет представлена информация об основном виде деятельности, о задолженности по уплате налогов, предоставлении налоговой отчетности, суммы недоимок, пеней, штрафов, налоговых правонарушений. Вы узнаете сумму уплаченных налогов и доходов компании в текущем году.
Этот способ нужен при проверке контрагента на платежеспособность, получении информации о том, действующий он или нет.
Договор
Если у вас с контрагентом заключен договор, откройте его последнюю страницу. Перед подписями есть пункт с реквизитами сторон договора. Там указывается актуальный расчетный счет компании, на который необходимо переводить деньги.
В банке
Если вам срочно нужно перевести деньги контрагенту, но вы не взяли с собой реквизитов, в отделении банка вам помогут сформировать платежное поручение, если вы им скажете точное наименование компании. В обязанности сотрудников это не входит, но они не отказывают в предоставлении услуги своему клиенту. Тем более, что вы подписываете платежное поручение и берете ответственность за операцию на себя.
Через «1С: Бухгалтерия»
Если вы уже совершали платежные операции с контрагентом, получить данные сможете через свою программу 1С Бухгалтерия, которая хранит платежи и поступления в истории операций.
Как узнать расчетный счет организации в программе:
- Перейти в раздел «Контрагенты».
- Осуществить поиск по наименованию или ИНН.
- Открыть карточку организации.
Как узнать расчетный счет организации по ИНН онлайн
Узнать, действующая организация или нет, можно онлайн на сайте ФНС или через интернет-банкинг.
Проверить расчетный счет на сайте ФНС
Сведения о наличии счетов у юр лица и ИП могут быть получены на сайте ФНС, если вы зарегистрированы на портале Госуслуг как юридическое лицо или ИП.
Что нужно сделать:
- Войти в личный кабинет.
- Заполнить электронное уведомление. Нужно указать за какой период требуется информация, по каким счетам. Счета можно не указывать, в этом случае данные предоставляются по всем счетам.
- Дождаться получения ответа на запрос в личном кабинете или на электронную почту. Срок рассмотрения до 1 дня.
Если ответ на запрос не поступил, повторите его. В случае, если в базе ФНС счета не будут найдены, вы получите соответствующее уведомление.
Через интернет-банкинг
Через интернет банк можно узнать номер счета контрагента, если вы знаете, что его расчетный счет открыт в том же банке, что и у вас.
Например, если вы зарегистрированы в СберБизнес, авторизуйтесь на сайте и начните формировать платеж. Осуществите поиск получателя средств по ИНН интересующей вас компании или по ее наименованию. Если ее счет открыт в этой же кредитной организации, автоматическая система предоставит вам полные банковские реквизиты. Но таким образом вы не узнаете, есть ли у компании открытые расчетные счета в других банках.
Как проверить расчетный счет ИП и ООО по ИНН
Кредитные организации предлагают специальные электронные сервисы проверки контрагентов по данным официальных источников. Вам не потребуется открывать множество сайтов для проверки информации, отчет будет представлен в сводном виде. Например, в Сбербанке на сайте СберБизнес работает сервис «Проверка контрагентов по официальным источникам».
Аналогичные услуги предлагают специальные сервисы проверки контрагентов, работающие онлайн.
Для проверки нужно знать ИНН компании и ее расчетный счет.
Часто задаваемые вопросы
Из каких источников формируется отчет проверки контрагентов на интернет-сервисах?
Из официальных открытых источников: сайты ФНС, ФМС, Единого федерального центра о банкротстве, картотеки арбитражных дел, Федерального казначейства, арбитражных судов, Росстата, Роспотребнадзора и т. д.
Какая информация предоставляется по контрагенту при проверке?
Разные сервисы формируют отчет по-своему. Он включает финансовые риски, наличие исполнительных производств, связи компании, ее аффилированные лица, изменения в составе участников. Будет результат проверки присутствия контрагента в реестре недобросовестных поставщиков, наличие жалоб на него в ФАС.
Как проверить правильность указания расчетного счета контрагента при перечислении средств?
Если вы не уверены, что перечисляете деньги на правильный счет, лучше свяжитесь с контрагентом и уточните точные реквизиты. В противном случае при обнаружении ошибки платеж может вернуться и повиснуть на балансе банка до выяснения обстоятельств.
Как узнать расчетный счет ИП, если есть исполнительный лист?
Можно направить в уполномоченный орган официальное обращение с требованием о предъявлении информации о должнике. Например, можно обратиться в ФНС или банк, если вы знаете, в каком банке открыт счет.
Обязательно ли указывать номер расчетного счета стороны, нарушившей условия договора, при составлении претензии?
Нет, у организации может быть открыто несколько расчетных счетов, стандартно судебные приставы должны сами запрашивать сведения из ФНС.
Резюме
Узнать расчетный счет компании или ИП по ИНН на сайте ФНС невозможно, если у вас нет дополнительной информации о контрагенте.
На сайте налоговой службы вы сможете проверить, что компания внесена в ЕГРЮЛ, действующая она или находится в стадии ликвидации, о задолженности по уплате налогов, предоставлении налоговой отчетности, суммы недоимок, пеней, штрафов, налоговых правонарушений.
Найти номер расчетного счета можно в договоре с контрагентом, на его сайте, в платежных документах.
Если вам требуется перевести деньги, лучше уточнить номер счета непосредственно у контрагента.
Найти номер счета должника можно с помощью судебных приставов, если есть исполнительный лист.
Проверить расчетный счет контрагента можно через специальные сервисы банков и Интернет-ресурсов.
Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости
Высшее образование в Международном Восточно-Европейском Университете по направлению «Банковское дело». С отличием окончила Российский экономический институт имени Г.В. Плеханова по профилю «Финансы и кредит». Десятилетний опыт работы в ведущих банках России: Альфа-Банк, Ренессанс Кредит, Хоум Кредит Банк, Дельта Кредит, АТБ, Связной (закрылся). Является аналитиком и экспертом сервиса Бробанк по банковской деятельности и финансовой стабильности. rusanova@brobank.ru
Открыть профиль
Бробанк.ру рассказывает, как получить справку об открытых расчетных счетах гражданину и бизнесмену, для чего она нужна, содержание документа. На деле это простой бланк, который легко заказать и получить.
-
Справка об открытых счетах и выписка — разные документы
-
Запрос справки в банке
-
Справка об открытых счетах из налоговой
-
4 варианта получения справки: первый — в самой ФНС
-
Второй вариант — заказать онлайн на сайте ФНС
-
Третий вариант — воспользоваться услугами почты
-
Четвертый вариант — заказать через Госуслуги
-
Что содержит справка об открытых расчетных счетах
Справка об открытых счетах и выписка — разные документы
Многие путают справку о банковских счетах и выписку с банковского счета. Это два совершенно разных документа, которые играют разные роли и требуются в разных ситуациях:
- Справка. Это документ, в котором отражается информация только об открытом счете в конкретном банке или счетах в нескольких организациях. Никаких деталей, только реквизиты;
- Выписка. Это документ, в котором отражены операции, которые владелец проводил со счетом, а также остаток по нему в дату составления выписки. Например, выписка по операциям может требоваться для оформления кредита для бизнеса.
Если вас просят предоставить подобный документ, обязательно уточните, именно справка нужна или выписка. Иначе есть риск, что вы принесете не то, что необходимо.
Запрос справки в банке
В некоторых случаях достаточно справки из банка. То есть предприниматель или представитель ООО обращается в банк, где обслуживается в рамках РКО, и получает документ. Подтвердив личность и составив заявление, клиент сразу получает готовый бланк, заверенный представителем банка.
Но чаще всего все же требуется справка, которая выдается Федеральной Налоговой Службой. Дело в том, что в банковской будет содержаться информация только о счетах, открытых в этом банке. В документе из ФНС — обо всех счетах заявителя в российских банках.
Многие банки позволяют заказывать документ дистанционно через банкинг клиента. В этом случае алгоритм действий будет таким:
- Заходите в банкинг, находите общий раздел справок.
- Выбираете нужный вид справки. Если открыто несколько счетов, можно выбрать, какие будут указаны в документе: все или какой-то конкретно.
- Выбираете формат документа, если хотите получить его в электронном виде, и делаете заказ.
При онлайн-заказе система сразу сообщит, как долго будет готовиться бланк. Например, если планируете забрать его в офисе, выбираете удобное отделение и может прийти туда завтра (или в другой указанный день). Если выбираете вид электронного документа, он будет в течение часа загружен в личный кабинет.
Некоторые банки готовы оказать услугу почтовой доставки справки заказным письмом. В этом случае учитывайте сроки доставки.
Закон не говорит о том, что этот документ должен выдаваться бесплатно, поэтому банки могут требовать плату за его выдачу. Конечно, все индивидуально и зависит от способа получения. И даже если плата есть, она не будет большой, но все же уточняйте ее в обслуживающем банке.
Справка об открытых счетах из налоговой
Если нужна информация обо всех счетах физического или юридического лица, она заказывается в ФНС. Только в налоговую стекаются все данные из банков о клиентах, которых они обслуживаются.
Вообще, периодически такую справку следует заказывать всем фирмам и гражданам — просто для личного аудита, для спокойствия. Вдруг кто-то, пользуясь вашими данными, открыл счет в банке и пользуется им с мошенническими целями? Вдруг в компании работает недобросовестный бухгалтер? Лучше держать руку на пульсе.
Справка об открытых счетах в ФНС физическими, юридическими лицами и предпринимателями заказывается по идентичному алгоритму.
Запрос справки об открытых расчетных счетах можно сделать непосредственно в отделении ФНС. При этом закон говорит о том, что заявление можно направить в любом отделении налоговой, не обязательно по месту регистрации гражданина или компании.
Если это физическое лицо, гражданин должен иметь при себе паспорт. Если представитель бизнеса — регистрационные документы. На месте составляется заявление, специалист оглашает, сколько времени ждать изготовление справки. Это 5-30 дней.
Второй вариант — заказать онлайн на сайте ФНС
Все граждане и юридические лица могут получить доступ в личный кабинет Федеральной Налоговой Службы, откуда и делаются все возможные запросы, подаются заявления. И это самый удобный вариант заказа.
Но есть нюансы:
- если заявление подает гражданин, его идентификация проводится путем регистрации в личном кабинете. Там он подает заявление в свободной форме в соответствующем разделе;
- если же запрос направляет представитель бизнеса, то он должен иметь электронную цифровую подпись, которой и заверяет обращение. Если ее нет, удаленный вариант не подходит.
Готовый документ может быть прислан в электронном виде, или заявитель указывает другой вариант получения, например, что сам заберет его в отделении ФНС.
Третий вариант — воспользоваться услугами почты
Вполне возможно и отправление заявление на получение справки об открытых счетах по почте. Отправлять нужно заказным письмом, лучше с уведомлением о вручении. Заявителю нужно самостоятельно заполнить бланк заявления.
Содержание заявления:
- кому — руководителю такого-то отделения ФНС;
- от кого — ФИО гражданина или наименование ИП, компании;
- почтовый адрес заявителя;
- в самом заявлении — просьба выдачи справки об открытых банковских счетах;
- цель получения справки, например, для оформления кредита;
- на какое число нужна справка;
- как заявителю удобно получить документ: в отделении ФНС, по почте, по электронной почте;
- дата и подпись.
Бланк заявления на выдачу справки об открытых счетах. →
К заявлению нужно приложить копию паспорта или документов предпринимателя/компании. Отправляете заказное письмо стандартным образом, в течение 5-30 дней запрос будет обработан, готовая справка будет доставлена.
Четвертый вариант — заказать через Госуслуги
Еще один удаленный вариант, но он доступен только представителям бизнеса. Граждане могут воспользоваться любым из трех указанных выше способов. ИП или ООО нужно войти на портал под своим аккаунтом и через поиск найти нужный раздел:
После авторизации на странице услуги заказа справки можно сразу приступить к подаче онлайн-заявления. Указываете период, какие счета нужны (открытые, закрытые, все) и отправляете запрос.
Этот запрос система отправляет в ФНС, после ответа в личном кабинете на Госуслугах появится справка в электронной форме. Ответ приходит быстро, в течение дня.
Что содержит справка об открытых расчетных счетах
Это бланк установленной формы, то есть справка всегда имеет идентичный вид вне зависимости от статуса заказчика. Если ФНС обнаружила только один расчетный счет, будут только его реквизиты и данные. Если несколько, будут указаны все.
По каждому счету указывается обслуживающий банк, дата открытия, на чье имя открыт счет (на какую фирму, ИП), указываются полные реквизиты, номер и вид счета. Если он закрыт, тогда прописывается дата закрытия. Напомним, что информации о состоянии счетов и движении средств по нему эта справка не несет.
Частые вопросы
Могу ли я запросить справку о расчетных счетах другого гражданина?
Можете, но только в том случае, если являетесь его доверенным лицом, имеете соответствующую доверенность.
Что делать, если в справке есть счет, который я не открывал?
Если в документе содержится информация о счете, который вы не открывали или ранее закрывали, а он числится открытым, вам необходимо обратиться за разъяснением в обслуживающий этот счет банк. В ФНС все сведения актуальные.
Как быстро придет справка после заказа?
По закону ФНС отводится на ответ 30 дней. Но чаще всего все проходит быстрее, граждане и компании получают документ в течение 5-10 дней. А электронный и вовсе выдается в течение 1 часа.
Для чего заказывать справку о расчетных счетах?
Чаще всего она требуется представителям бизнеса. Например, для участия в закупках оформления кредита, каких-то инвестиционных целей, продажи и закрытия бизнеса, его реструктуризации и пр.
Может ли ФНС отказать в выдаче справки?
Может только в том случае, если заявитель не является тем, на кого выдается справка, а доверенности нет. Также отказать могут из-за неверно составленного заявления.
Комментарии: 5
Банковские счета
Чтобы быстро взыскать долги с недобросовестного контрагента, нужно знать, в каких банках у него открыты счета. Алгоритм действий простой: узнайте название банка, отправьте туда исполнительный лист и списывайте нужную сумму. Но как узнать, где у компании есть открытый счет? Объясняем.
Есть два эффективных способа узнать наименования банков, где находятся открытые счета компании: обратиться в органы ФНС или попробовать сервисы проверки контрагентов.
Обращение в ФНС
Этот способ займет больше времени. Чтобы получить справку об открытых банковских счетах контрагента из налоговой, нужно прийти в ведомство с исполнительным листом и написать заявление.
К документу следует приложить оригинал исполнительного листа или нотариально заверенную копию. Как правило, готовая справка предоставляется заявителю через семь дней. Иногда процесс затягивается до трех недель.
Пример образца заявления:
Получить информацию в Фокусе в один клик
Чтобы быстро взыскать долги с компании, воспользуйтесь Контур.Фокусом. Информация о банках, в которых у компании открыты счета, находится в карточке организации.
Если компания сама опубликовала информацию о счете, кроме названия банка будет указан номер счета. Сервис собирает информацию о банковских счетах из трех источников:
- Сайты компаний.
- Сервисы Контура, где контрагент сам опубликовал номер расчетного счета и дал согласие на его использование.
- Упоминания в решениях ФНС о приостановлении операций.
Чтобы понимать, в какой банк обратиться за взысканием в первую очередь, Контур.Фокус расставляет счета по их актуальности. У тех, что упоминались на сайте ФНС или на сайте компании, показана дата упоминания.
Найти данные банковских реквизитов в официальных источниках онлайн не получится — на сайте налоговой их нет. Можно попробовать узнать расчетный счет на сайте организации, но там он может быть устаревшим. Еще один способ — запросить сведения о счете у самого должника, но не факт, что он согласится предоставлять информацию.
Если вы сотрудничали с контрагентом не так давно, узнать о банке, в котором у него есть открытый счет, можно через платежные документы. Их выдают после оплаты товара или услуги. Если вы заключали с компаний договор, попробуйте поискать информацию там. Актуальный счет может находится на последней странице документа в блоке с реквизитами сторон.
Проверить наличие открытого счета можно и в некоторых банковских сервисах. Например, если ввести в Сбербанк Онлайн название компании и ее ИНН, сервис покажет, есть ли у организации счет в Сбербанке.
Информация о банковских счетах компании нужна и для того, чтобы провести проверку контрагентов. Если счета открыты, значит, компания ведет финансовую деятельность. В Контур.Фокусе можно скачать в PDF справку с электронной подписью ФНС о том, что у компании найдены решения о приостановлении операций. Если они есть, возможно, контрагент имеет проблемы с налоговой, а значит, есть риск, что вам откажут в возврате НДС. Еще это может свидетельствовать о том, что компания регулярно забывает оплатить налоги или подать обязательные документы в ФНС. Вероятно, такой контрагент недисциплинированный, поэтому с ним лучше не сотрудничать.
Для полноценной проверки контрагента информации об открытых банковских счетах недостаточно. Основные сведения о компании можно найти в выписке из ЕГРЮЛ. Если же необходимо проверить контрагента детально: узнать о его финансовом состоянии, наличии задолженности, арбитражных дел и связей с другими организациями, можно воспользоваться сервисом Контур.Фокус. Он покажет детальную информацию о компании или ИП на одной странице.
Чтобы взыскать долг с недобросовестного контрагента через банк, следуйте инструкции:
-
Узнайте название банка, где у компании есть открытый счет, в ФНС или Контур.Фокусе.
-
Напишите заявление. Укажите в нем сумму долга, реквизиты счета, куда нужно будет перечислить средства. Приложите оригинал исполнительного листа и свои паспортные данные.
-
Если денег на счете должника достаточно для взыскания, банк отправит их вам в течение трех дней.
-
Если же денег на счете не хватает, банк пришлет официальное письмо, в котором предложит взыскать деньги тогда, когда должник положит их на счет.
-
После возврата пакета документов можно обратиться в другой банк, где у компании есть еще один открытый счет.
Узнайте об актуальных банковских счетах контрагента в один клик. Попробуйте Контур.Фокус, чтобы сэкономить время на взыскании долгов и проверке контрагентов.
Перейти в Контур.Фокус