Создать компанию в казахстане

Как получить услугу онлайн

1. Проверить факт наличия ИИН заявителя, руководителя, учредителя в базе ИНИС Налогового комитета МФ РК. В случае отсутствия, просьба обратиться в налоговый орган для занесения данных в базу.
2. Авторизоваться и перейти по кнопке «Заказать услугу онлайн».
3. Выбрать вид регистрации юридического лица. 
4. Заполнить заявку в зависимости от выбранного вида. В заявке указать адресные данные, наименование, руководителя и сведения об учредителях.

• В случае регистрации юридического лица с иностранным участием, в соответствии со статьями 6, 6-1 Закон Республики Казахстан от 17 апреля 1995 года N 2198  «О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств» дополнительно должны быть представлены:
  — легализованная выписка из торгового реестра или другой легализованный документ, удостоверяющие, что учредитель — иностранное юридическое лицо является юридическим лицом по законодательству иностранного государства, с нотариально засвидетельствованным переводом на казахский и русский языки;
  —  копия паспорта или другой документ, удостоверяющий личность учредителя-иностранца, с нотариально засвидетельствованным переводом на казахский и русский языки.
• Документы должны быть отсканированы в один файл, в формате pdf. В случае участия нескольких иностранных лиц, копия должна быть привязана к каждому учредителю.
• До завершения обработки согласно регламентного времени в целях предотвращения двойной регистрации юридического лица с тождественным (одинаковым) наименованием и другими установочными данными не рекомендуется подавать повторно заявление о регистрации.

1. Подписать заявку электронной цифровой подписью (ЭЦП). При наличии учредителей дополнительно требуется подписание заявки ЭЦП каждым из учредителей.
2. В личном кабинете (в разделе «История получения услуг») ознакомиться с уведомлением об обработке вашей заявки, которое поступит в течение указанного времени.

С Типовыми уставами хозяйственных товариществ и производственных кооперативов, утвержденных Приказом Министра юстиции Республики Казахстан от 24 февраля 2015 года № 106, можно ознакомиться по ссылке.

Как получить услугу в НАО «Государственная корпорация «Правительство для граждан» (необходимые документы):

Как гражданину РФ открыть ИП и ТОО в Казахстане?

Продолжение про переезд бизнеса на постсоветском пространстве. К плюсам релокации в РК можно отнести многие факторы, среди которых:

• удобное географическое положение для выхода на рынки Европы и Азии;

• возможность решения вопросов с госорганами на русском языке;

• благоприятная экономическая ситуация;

• невысокая налоговая нагрузка на бизнес;

• регистрации бизнеса иностранцем нерезидентом РК;

• возможность работать одновременно со всем миром и Россией.

Сводная информация по налогам в РК представлена в таблице:

Более подробная информация в посте: Налоги Республики Казахстан

ИП в Казахстане не самая популярная форма регистрации бизнеса среди россиян (в отличие от ТОО), потому что открыть ИП нерезидент может только имея вид на жительство в РК (ВНЖ). В отличии от ВНЖ Армении, ВНЖ Казахстана требует проживания в республике, поэтому не пользуется особым спросом среди граждан РФ за исключением переезжающих. Также несомненным плюсом является то, что ТОО в Казахстане можно открыть удаленно.

Для регистрации ИП в Казахстане через ЦОН (аналог МФЦ в РФ) как правило требуется:

• Заявление установленной формы.

• Оригинал и копия загранпаспорта.

• 2 фотографии размером 30*40 мм.

• Квитанция оплата госпошлины за регистрацию ИП.

• Договор аренды помещения, где планируется деятельность, или справка из ЦОНа по адресу.

Регистрации ИП в Казахстане онлайн

ИП также можно открыть онлайн через портал elicense.kz . Авторизация на сайте происходит с помощью ЭЦП. ЭЦП также можно получить как в ЦОН так и удаленно онлайн на egov.kz. Для получения ЭЦП нужно будет пройти верификацию через вэб-камеру имея при себе паспорт гражданина Казахстана или ВНЖ республики Казахстан. Процесс состоит из заполнения электронной формы, с указанием ОКЭД, режима налогообложения, региона деятельности ИП.

Наиболее популярной и удобной формой регистрации бизнеса среди россиян в Республике Казахстан является ТОО или Товарищество с ограниченной ответственностью. Причина популярности 1. ТОО можно открыть под ключ, не приезжая в Казахстан, 2. — это единственная организационно правовая форма, доступная иностранцу, не проживающему на территории Казахстана.

ТОО — аналог российского Общества с ограниченной ответственностью. Процесс регистрации затруднен оформлением дополнительных документов для нерезидентов и необходимостью дополнительных манипуляций.

Перед регистрацией ТОО следует определить примерный масштаб выручки, чтобы оценить возможность применения упрощенного режима налогообложения, аналога российской системы УСН. Работать на нем имеют права небольшие предприятия отвечающие следующим критериям:

1. Штат организации не должен превышать 30 человек.

2. Выручка за полугодие должна быть не больше 24 038 МРП (76 440 840 тенге на июнь 2022 года).

3. У организации должны отсутствовать структурные подразделения.

4. Учредитель или участник ТОО не должен быть в составе учредителей (участников) другого юридического лица, которое применяет специальный режим налогообложения.

5. Участие других юридических лиц возможно, но не более 25% уставного капитала.

Кроме этого ТОО на упрощенном режиме налогообложения запрещено заниматься многими видами деятельности, которые характерны, в основном, для крупных компаний. Их полный список можно найти на сайте государственных органов РК, вот некоторые:

• деятельность в сфере фармацевтики связанная с оборотом сильнодействующих наркотических и психотропных препаратов;

• производство и торговля подакцизными товарами;

• деятельность в сфере игорного бизнеса;

• аудиторская деятельность;

• работа с ценными бумагами;

• деятельность в сфере страхования;

• банковская деятельность;

• добыча, переработка многих видов полезных ископаемых, нефти и газа;

• охранная деятельность;

• торговля в сфере оборота оружия.

При ведении бизнеса и соблюдении критериев можно применять упрощенный налоговый режим с возможностью уплачивать налог на доход или поступившую выручку по ставке 3%.

Регистрация ТОО в Республике Казахстан состоит из нескольких этапов:

Подготовительные мероприятия.

1. Всем участникам, нерезидентам, которые учреждают ТОО следует получить ИИН. При участии юридических лиц получить БИН.

2. Определиться с названием ТОО. Его необходимо будет предоставить на русском, казахском и английском языках. Особенно при ведении международного бизнеса название должно быть благозвучным на всех трех языках.

3. Учредителям ТОО необходимо определиться с размером Уставного капитала. По законодательству РК для малого бизнеса он может быть нулевым.

4. Нужно определиться с юридическим адресом и предоставить документы на право его использования.

Подготовка документов:

1. Составить Решение о создании ТОО на двух языках, казахском и русском, в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.

2. Оформить Устав ТОО на двух языках, казахском и русском, в соответствии с действующим законодательством республики Казахстан.

3. Подготовить заявление на применение упрощенного режима налогообложения при осуществлении разрешенного вида деятельности и соблюдении других критериев.

Подача документов и регистрация ТОО онлайн:

1. Получить ЭЦП для каждого учредителя создаваемого общества.

2. Подать документы на портале egov.kz .

3. Получить решение о регистрации ТОО.

Регистрации ТОО онлайн аналогична вышеописанной регистрации ИП онлайн, авторизация на портале egov.kz также происходит с помощью ЭЦП.

Подача документов и регистрация ТОО в ЦОН:

• заявление установленной формы за подписью учредителя;

• устав предприятия (ТОО);

• учредительный договор;

• решение учредителя о создании ТОО;

• документ, подтверждающий юридический адрес;

• квитанция об оплате государственной пошлины (не касается субъектов малого и среднего бизнеса).

Еще по теме:

Опубликовано:

25 января 2023, 18:16

Открытие ТОО — верный путь к повышению престижности компании и привлечению новых клиентов. Современная процедура открытия ТОО в Казахстане быстрая и прозрачная. Чтобы без проблем открыть ТОО в РК, следует знать процедуру и перечень необходимых документов.

Как открыть ТОО в Казахстане

Порядок учреждения товарищества с ограниченной ответственностью предусмотрен действующим законодательством РК. Чтобы учредить ТОО в Казахстане, следует совершить ряд шагов:

1. Заключите учредительный договор. Согласно статье 13 Закона РК «О ТОО», учреждение товарищества с ограниченной ответственностью начинается с заключения учредительного договора. Этот договор составляет коммерческую тайну.
2. Придумайте название. Фирменное название ТОО должно быть уникальным. В названии должны присутствовать слова «Товарищество с ограниченной ответственностью» или «ТОО». Название можно изложить на казахском, английском и русском языках.
3. Определите юридический адрес. Юридическим адресом ТОО, по которому будет проводиться регистрации и осуществление деятельности, считается адрес его постоянно действующего органа.
4. Обозначьте вид деятельности. Виды предпринимательской деятельности в Казахстане определены «Общим классификатором» (ОКЭД). Следует выбрать коды деятельности, которой будет заниматься ТОО.
5. Определите категорию субъекта предпринимательства. Категории определяются согласно Предпринимательскому кодексу РК (ст. 24) и имеют значение для определения минимального размера уставного капитала и сбора за регистрацию уже на этапе регистрации. К субъектам малого предпринимательства относятся юридические лица с годовым доходом не более 3000 МРП (10,35 млн тенге) и не более 100 сотрудников, крупного — свыше 3 млн МРП или более 250 сотрудников, среднего — не подпадающие под понятие малого или крупного бизнеса.
6. Образуйте уставной капитал. Согласно пункту 2 статьи 23 Закона РК «О ТОО», первоначальный уставной капитал ТОО не может быть меньше 100 МРП (345 тыс. тенге), за исключением субъектов малого предпринимательства и государственной исламской специальной финансовой компании (0 тенге). Вносить в уставной капитал можно не только деньги, но и ценные бумаги, имущественные права и ценные вещи. Также следует определить доли и порядок распределения чистого дохода товарищества.
7. Утвердите устав. Можно использовать типовой устав ТОО.

Последней стадией создания ТОО, как указывает статья 13 Закона РК «О ТОО», становится государственная регистрация ТОО. Регистрацию товарищества можно проводить онлайн или офлайн.

Какие документы нужны для открытия ТОО

Как открыть ТОО через eGov? Для онлайн-регистрации ТОО авторизуйтесь на сайте eGov.kz. Вот порядок оформления:

1. В левом углу на вкладке «Гражданам / бизнесу» выберите вариант «Бизнесу», среди всплывших окон выберите раздел «Регистрация и развитие бизнеса».
2. В разделе «Регистрация и ликвидация бизнеса», нажмите на услугу «Государственная регистрация юридических лиц», нажмите оранжевую кнопку «Заказать услугу онлайн».
3. Заполните все данные о ТОО и подпишите форму с помощью ЭЦП. Если учредителей несколько — с помощью ЭЦП всех учредителей.

При онлайн-регистрации почти вся информация будет подтянута из государственных реестров. Портал Gov.kz уточняет, что можно, но не обязательно, прикрепить устав, образцы подписей или доверенность, если требуется. Следует также сразу воспользоваться электронной услугой и заключить договор страхования, открыть счет в банке.

Открыть ТОО можно и через ЦОН. Для этого в бумажном виде подайте следующие документы:

• Заполненное заявление, заявление об открытии банковского счета и на обязательное страхование работника от несчастных случаев (за исключением случаев, когда учредитель / учредители юридического лица осуществляет / осуществляют деятельность без вступления в трудовые отношения с физическими лицами) — для среднего бизнеса.
• Заполненное уведомление о начале осуществления предпринимательской деятельности, уведомление об открытии банковского счета и на обязательное страхование работника от несчастных случаев (за исключением случаев, когда учредитель / учредители юридического лица осуществляет / осуществляют деятельность без вступления в трудовые отношения с физическими лицами) — для малого бизнеса.
• Квитанция об уплате регистрационного сбора.

Сколько стоит регистрация ТОО в Казахстане в 2023 году? По словам юриста Жамола Рыскиева, за регистрацию ТОО взимается регистрационный сбор, однако это касается только субъектов крупного предпринимательства. В случае их регистрации следует уплатить сбор в размере 6,5 МРП (22 425 тенге в 2023 году). Субъекты малого и среднего предпринимательства от такого сбора освобождены.

Как открыть ТОО иностранцу

Кто может открыть ТОО в Казахстане? Действующее законодательство Казахстана предполагает широкий круг лиц, которые могут участвовать в учреждении ТОО. Товарищество может быть основано как физическими лицами (отдельными людьми), так и юридическими лицами (другими компаниями). При этом право создавать ТОО имеют не только граждане Казахстана и юридические лица, зарегистрированные в РК. Это могут сделать и иностранные физические или юридические лица.

Как открыть ТОО в Казахстане иностранцу? Порядок открытия ТОО для иностранца или иностранного юридического лица принципиально не отличается от открытия ТОО казахстанцем. Как утверждает eGov.kz, в такой ситуации расширяется перечень документов, необходимых для госрегистрации нового юридического лица.

От физических лиц-иностранцев требуется копия паспорта с нотариально удостоверенным переводом на казахский и русский языки. От юридического лица — копия документа с нотариально удостоверенным переводом, который подтверждает, что юридическое лицо действительно зарегистрировано и считается юридическим лицом по законодательству зарубежного государства. Например, выписку из торгового реестра.

Согласно Закону РК «О миграции населения» (ст. 40), иностранец не может участвовать в учреждении ТОО, а также вступить в ТОО после его создания, участвуя в уставном капитале ТОО, если он не получил бизнес-визу в установленном порядке. Это правило не распространяется на граждан ЕАЭС.

При получении бизнес-визы на иностранца возлагается обязанность зарегистрировать коммерческую организацию, в том числе ТОО, или вступить в состав участников в течение 2 месяцев с момента въезда на территорию РК и внести в банк второго уровня РК ее уставной капитал сумму не меньше минимального размера, установленного для такого юрлица. В случае невыполнения этих условий, срок пребывания бизнес-иммигрантов может быть сокращен.

Открытие ТОО — несложный процесс, который поможет масштабировать бизнес. Важно точно выполнить все предписания и процедуры учреждения ТОО согласно законодательству РК.

Оригинал статьи: https://www.nur.kz/society/1746674-registracia-too-v-kazahstane/

1. Выбор наименования юридического лица:

Перед подачей заявки на регистрацию юридического лица, очень важно обдумать его название, которое должно соответствовать Правилам и положениям, указанным для каждой организационно-правовой формы:

AFSA Brochure on Registration

Guidance on Registration in the AIFC

Общие требования для всех юридических лиц:

1. Наименование не должно включать слова, которые могут указывать на связь с МФЦА, Комитетом или любым другим государственным органом в МФЦА, в городе Нур-Султан или в Республике Казахстан, если соответствующий орган не предоставил письменного согласия на использование наименования;
2. в наименовании должны быть использованы буквы английского алфавита, цифры или другие символы, приемлемые для Регистратора компаний;
3. наименование не должно включать в себя ни одно из следующих слов, если Комитет не предоставил письменного согласия на их использование:
1. слова «банк», «страхование» или «траст»;
2. слова, указывающие на то, что Компания (или предполагаемая Компания) является банком, страховой или трастовой компанией;
3. слова, которые каким-либо иным образом указывают на то, что компания уполномочена оказывать Финансовые услуги в МФЦА;
4. наименование не должно включать слова, которые могут указывать на связь или покровительство какого-либо Лица или организации, если это Лицо или организация не предоставили своего письменного согласия;
4. Юридическое лицо не должно использовать название, которое в силу каких-либо фактов, событий или обстоятельств может или имеет достаточную степень вероятности ввести в заблуждение, дезориентировать или вступить в конфликт с другим названием (включая существующее название другого юридического лица или Признанной компании/партнерства).

Частная компания (Private Company); Публичная компания (Public Comopany); Компания специального назначения (Special Purpose Company); Компания с ограниченным раскрытием (Restricted Scope Company); Инвестиционная компания (Investment Company)

1. Частная компания должна использовать наименование компании, занесенное в Реестр, и следить за тем, чтобы при каждом использовании этого названия за ним сразу следовало слово «Limited» или аббревиатура «Ltd.».
2. Публичная компания должна использовать только наименование компании, занесенное в Реестр, и следить за тем, чтобы при каждом использовании этого наименования за ним сразу следовали слова «Public Limited Company» или аббревиатура «PLC» или «plc».
3. Компания специального назначения должна использовать только наименование компании, занесенное в Реестр, и следить за тем, чтобы при каждом использовании этого наименования за ним сразу следовали слова «SPC Limited» или аббревиатура «SPC Ltd.».
4. Инвестиционная компания должна следить за тем, чтобы при каждом использовании своего названия за ним сразу следовали следующие слова:
1. в случае Инвестиционной компании закрытого типа — слова «Closed-Ended Investment Company» или аббревиатура «CEIC»;
2. в случае Инвестиционной компании открытого типа — слова «Open-Ended Investment Company» или аббревиатура «OEIC».
5. Компания с ограниченным раскрытием должна использовать только наименование компании, занесенное в Реестр, и следить за тем, чтобы при каждом использовании этого наименования за ним сразу следовали слова «Restricted Limited» или аббревиатура «Restricted Ltd»

Общее партнерство (General Partnership), Ограниченное партнерство (Limited Partnership), Партнерство с ограниченной ответственностью (Limited Liability Partnership):

1. Наименование Общего партнерства должно заканчиваться словом «Partnership» или «Partners» или «& Co.»;
2. Наименование Ограниченного партнерства должно заканчиваться словами «Limited Partnership» или аббревиатурой «LP».
3. Наименование Партнерства с ограниченной ответственностью должно заканчиваться словами «Limited Liability Partnership » или аббревиатурой «LLP».

Некоммерческая организация (Non-Profit Incorporated Organisation)

1. Некоммерческая организация должна использовать только свое зарегистрированное наименование и следить, чтобы при каждом использовании своего названия за ним сразу следовали слова «Non-profit Organisation», если только эти слова не являются частью ее названия.

Учреждение юридического лица

2. Определение типа юридического лица

Новое юридическое лицо может быть создана в следующей организационно-правовой форме:

1. Частная компания (Private Company)
2. Публичная компания (Public Company)
3. Инвестиционная компания (Investment Company)
4. Компания с ограниченным раскрытием (Restricted Company)
5. Компания специального назначения (Special Purpose Company)
6. Ограниченное партнерство (Limited Partnership)
7. Общее партнерство (General Partnership)
8. Партнерство с ограниченной ответственностью (Limited Liability Partnership)
9. Частный фонд (Foundation)
10. Некоммерческая организация (Non-Profit Incorporated Organisation)

Юридические лица, зарегистрированные в других юрисдикциях могут быть аккредитованы в МФЦА и оперировать в качестве филиала или представительства в следующих организационно-правовых формах:

1. Аккредитованная компания (Recognised Company)
2. Аккредитованное ограниченное партнерство (Recognised Limited Partnership)
3. Аккредитованное общее партнерство (Recognised General Partnership)
4. Аккредитованное партнерство с ограниченной ответственностью (Recognised Limited Liability Partnership)

Смотрите эту таблицу (приложение в формате PDF) для получения более подробной информации о каждом типе организационно-правовой формы. 

3. Иностранные граждане, желающие зарегистрировать бизнес в МФЦА

Если вы гражданин иностранного государства и желаете открыть бизнес в МФЦА, вам необходимо:

• получить Индивидуальный идентификационный номер для генерального директора/первого руководителя вашей организации в МФЦА.

Индивидуальный идентификационный номер можно получить через Экспат-центр МФЦА.

4. Назначение директоров, секретаря компании и других ключевых сотрудников

В Частной компании должен быть назначен минимум 1 директор, в Публичной компании — не менее 2 директоров.

Лицо не может быть назначено на должность директора, если:

 (a) не является физическим лицом; или

(b) не достиг возраста 18 лет; или

(c) был отстранен от должности директора по следующим причинам:

1. был осужден за совершение уголовного преступления, связанного с мошенничеством или аморальным поведением, в любой юрисдикции за последние 10 лет; или
2. был признанным виновным в осуществлении торговых операций с использованием служебной информации или в аналогичных проступках в любой юрисдикции в любой период времени; или
3. был отстранен от должности в соответствии с решением какого-либо суда; или
4. был отстранен от должности в соответствии с решением Комитета; или
5. был отстранен/дисквалифицирован в соответствии с положениями Устава; или

 (d) является банкротом, не освобождённым от обязательств.  

В Публичной компании должен быть назначен минимум 1 секретарь.

• Директора Публичной компании должны принять все необходимые меры для обеспечения того, чтобы должность секретаря (или каждого из Со-секретарей) компании занимало лицо, которое, по их мнению, обладает необходимыми знаниями и опытом для выполнения функций секретаря компании, и которое:

1. занимало должность секретаря публичной Корпоративной структуры не менее 3 из непосредственно предшествующих 5 лет; или
2. является лицом, которое в результате того, что занимает или занимало какую-либо другую должность или является акционером какой-либо другой организации, по мнению директоров способно выполнять функции секретаря компании.

• В Частной компании может быть назначен секретарь.
• Если в Частной компании секретарь отсутствует:

1. все, что может или должно быть передано, отправлено или вручено компании через секретаря, может быть передано, отправлено или вручено самой компании, и все, что адресуется секретарю, принимается как адресованное Компании;
2. все функции секретаря могут быть выполнены директором или лицом, уполномоченным директорами.

5. Акции и Акционеры

Акционеры:

(1)  Учредители компании являются акционерами если при регистрации компании они заявили себя в качестве акционеров и были занесены в реестр акционеров компании.

(2) Лица, не являющиеся учредителями, могут стать акционерами компании при:

• предоставлении письменного согласия;
• приобретения доли компании;
• внесения данных в реестр акционеров компании.

Правовая природа Акций

(1) В соответствии с Уставом и условиями выпуска акций, каждая акция должна:

1. предусматривать право голоса на собраниях компании;
2. представлять собой пропорциональную долю владения компанией;
3. относиться к определенному классу или категории, если является полностью оплаченной, во всех отношениях в равной степени с другими акциями одного и того же класса акций компании.

(2) Акции или иные имущественные права акционера компании могут быть переданы в порядке, предусмотренном в Уставе Компании.

(3) Компания может создавать различные классы акций в пределах, допускаемых Уставом компании.

Требования к минимальному уставному капиталу:

Частная компания: требования к минимальному уставному капиталу отсутствуют.

Публичная компания:

• не менее 100 000 долларов США;
• не должна размещать акции, за исключением полностью оплаченных акций, по крайней мере, до 1/4 от их номинальной стоимости.

Общее партнерство/Ограниченного партнерство/Партнерство с ограниченной ответственностью/Некоммерческая организация/ Частный фонд/ Инвестиционная компания/Компания с ограниченным раскрытием/ Компания специального назначения: требования к минимальному уставному капиталу отсутствуют

6. Юридический адрес

Все юридические лица, зарегистрированные в МФЦА (за исключением Компании специального назначения) должны осуществлять свою основную деятельность на территории МФЦА, если Регистратором не разрешено иное.

Территория МФЦА определена в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан «Об определении границ территории Международного финансового центра «Астана» от 31 декабря 2015 года №161.

Карта представлена ниже:

7. Решение об установлении даты окончания финансового года 

Первый финансовый год юридического лица начинается с момента его регистрации и длится в течение периода, не превышающего 18 месяцев по решению членов/ директоров /учредителей /партнеров организации.

Второй или любой последующий финансовый год юридического лица начинается по завершении предыдущего финансового года юридического лица и длится 12 месяцев или в течение другого периода, который на 7 дней короче или длиннее 12 месяцев, по решению членов/ директоров /учредителей /партнеров организации.

В случае если компания, зарегистрированная в другой юрисдикции была перенесена в юрисдикцию МФЦА, первый финансовый год компании может, на усмотрение директоров, начаться по завершению предыдущего финансового года компании в юрисдикции, из которой компания была перенесена в юрисдикцию МФЦА. В данном случае период первого финансового года компании будет составлять 12 месяцев с даты начала этого финансового года.

8. Какие данные необходимо предоставлять каждый год

Частная компания (Private Company) / Публичная компания (Public Company) / Инвестиционная компания (Investment Company) / Компания с ограниченным раскрытием (Restricted Scope Company)

Ежегодно в течение 6 месяцев после окончания отчетного года предоставлять годовые отчеты, включающие:

• реестры акционеров, директоров и бенефициарных владельцев
• подтверждение годового отчета

Общее партнерство (General Partnership)/Ограниченное партнерство (Limited Partnership):

Товарищество должно подавать Регистратору компаний свою отчетность за финансовый год в течение 7 дней после даты утверждения отчетности партнерами.

Общее партнерство/Ограниченное партнерство могут не нанимать аудитора или проводить аудиторскую проверку своей отчетности, если это не требуется правилами или соглашением об учреждении партнерства.

Партнерство с ограниченной ответственностью (Limited Liability Partnership)

 Партнерство с ограниченной ответственностью должно предоставлять Регистратору компаний копию своей отчетности за финансовый год, а также аудиторское заключение по результатам аудита отчетности в течение 7 дней после даты получения заключения по отчетности от аудитора.

Некоммерческая организация (Non-Profit Incorporated Organisation)

Официально зарегистрированная организация должна предоставлять Регистратору компаний свою аудированную отчетность за финансовый год в течение 7 дней после даты утверждения отчетности Учредителями и получения заключения от аудитора.

Частный фонд (Foundation)

Финансовая отчетность Частного фонда утверждается советом и подписывается от его имени как минимум двумя членами совета. В случае несоблюдения этого требования Фонд подлежит обложению штрафом.

Частный фонд должен в течение тридцати (30) дней после утверждения финансовой отчетности советом предоставить Регистратору копию своей годовой отчетности.

Ежегодная декларация должна составляться по состоянию на дату декларации Фонда или другую дату, которую Регистратор посчитает уместной, и должна представляться Регистратору в течение 6 месяцев после завершения каждого финансового года, или в другую дату, которую Регистратор сочтет уместной.

Компания специального назначения (Special Purpose Company)

Часть 10 (Финансовая отчетность, отчеты и аудит) Положения о компаниях МФЦА не применяется бумаги, выпущенные ею, на какой-либо фондовой бирже;

Специализированная финансовая компания /Целевая компания не является дочерним предприятием Публичной компании, которая публикует к Специализированным финансовым компаниям/Целевым компаниям в той степени, в которой она требует аудита финансовой отчетности Специализированной финансовой компании /Целевой компании, если:

• Специализированная финансовая компания /Целевая компания не зарегистрировала ценные консолидированную отчетность, и эта отчетность не включает отчетность Специализированной финансовой компании /Целевой компании.

9. AIFC Business Connect

AIFC Business Connect Ltd. – группа по развитию бизнеса МФЦА, созданная в целях оказания поддержки и сопровождения на протяжении всего процесса для всех участников МФЦА и потенциальных участников.

10. Прежде, чем подать заявку

Перед заполнением форм заявки рекомендуется пройти некоторые подготовительные этапы:

• Определить вид планируемой деятельности вашей организации. В случае если деятельность является лицензируемой Комитетом – регулируемая деятельность, деятельность рынка капитала или предоставление вспомогательных услуг, вам необходимо пройти процесс авторизации для получения необходимой лицензии. (По этой ссылке, вы можете получить доступ к руководству по лицензируемой деятельности);
• Если деятельность является не лицензируемой, можно сразу приступить к регистрации. Ознакомьтесь с руководством по регистрации здесь для получения более подробной информации по организационно-правовым формам;
• Ознакомьтесь с Актами МФЦА.

11. Регистрация: как зарегистрировать юридическое лицо в МФЦА — основные пункты

Зарегистрировать юридическое лицо или создать филиал/представительство действующего юридического лица в МФЦА можно на нашем портале самообслуживания. Для этого необходимо:

1)         Открыть Портал;

2)         Указать действительный электронный адрес;

3)         Подтвердить электронный адрес;

4)         Войти в Портал, используя указанный электронный адрес и начать регистрацию.

Когда заявка заполнена (все разделы будут выделены зеленым цветом), вы можете отправить ее в Комитет через Портал самообслуживания. Для подачи заявки необходимо произвести оплату на портале с помощью действующей кредитной карты или оффлайн-платеж через банковского оператора.

Регистрационный сбор — 300 долларов США **

 * Пользователи из Эстонии, Латвии и Литвы могут использовать Smart ID для аутентификации.

** Для фондов регистрационный сбор составляет 400 долларов США.

Публичная компания (Public Company)

Компания с ответственностью, ограниченной акциями; ответственность ограничивается суммой (если таковая имеется), которая остается неоплаченной по акциям, принадлежащим акционеру.

Общие требования:

• Публичная компания имеет право открыто предлагать свои ценные бумаги населению;
• Должна иметь, по меньшей мере, 1 акционера — может быть физическим лицом или юридическим лицом;
• Должна следить, что за названием компании сразу следует слово «Public» или аббревиатура «PLC».
• Минимальный акционерный капитал — 100 000 долларов США на постоянной основе;
• Должна иметь, по меньшей мере, 2 Директоров;
• Должна иметь, по меньшей мере, 1 Секретаря;
• Регистрационный сбор — 300 долларов США.

Пакет документов для регистрации Публичной компании прилагается.

Частная компания (Private Company)

Компания с ответственностью, ограниченной акциями; ответственность ограничивается суммой (если таковая имеется), которая остается неоплаченной по акциям, принадлежащим акционеру.

• Частная компания не имеет права торговать своими акциями на публичных биржах;
• Должна иметь, по меньшей мере, 1 акционера — может быть физическим лицом или юридическим лицом;
• Должна следить, что за названием компании сразу следует слово «Limited» или аббревиатура «Ltd.»;
• Не имеет требований по минимальному акционерному капиталу;
• Должна иметь, по меньшей мере, 1 директора — только физическое лицо;
• Регистрационный сбор — 300 долларов США.

Пакет документов для регистрации Частной компании прилагается.

Аккредитованная компания (Recognised Company)

Компания, зарегистрированная в другой юрисдикции, которая хочет присутствовать в МФЦА путем создания своего филиала или представительства.

• Должна на постоянной основе иметь как минимум, 1 лицо, назначенное или нанятое, уполномоченное принимать любые документы или уведомления от имени Аккредитованной компании;
• Место осуществления деятельности должно быть в МФЦА, куда можно адресовать сообщения и уведомления.
• Если Признанная Компания подает заявку на Регулируемую деятельность, она может подать заявку только на тот вид регулируемой деятельности, на осуществление которой головной офис компании уже получил лицензию от регулирующего органа своей страны.
• Регистрационный сбор – 300 долларов США.

Пакет документов для регистрации Признанной компании прилагается.

Общее партнерство (General Partnership)

Может быть учреждена в МФЦА для ведения любого законного бизнеса, цели или деятельности двумя или более лицами;

Генеральный партнер (General Partner) несет ответственность, совместно и индивидуально, с другими партнерами по всем задолженностям и обязательствам Партнерства.

• Включает 2 или более Лиц, называемых генеральными партнерами.
• Партнеры должны заключить соглашение об учреждении Партнерства, которое будет подписано всеми партнерами;
• Название Общего партнерства должно заканчиваться словом «Partnership» или «Partners» или «& Co.»;
• Генеральные партнеры могут подать заявку на регистрацию Общего партнерства и на регистрацию каждого из партнеров.
• Регистрационный сбор — 300 долларов США.

Пакет документов для регистрации Общего партнерства прилагается.

Аккредитованное общее партнерство (Recognised General Partnership)

Общее партнерство, зарегистрированное в другой юрисдикции и оперирует на территории МФЦА через свой филиала или представительство.

• Регистрационный сбор — 300 долларов США.

Пакет документов форм для регистрации Признанного полного товарищества.

Ограниченное партнерство (Limited Partnership)

Может быть учреждено в МФЦА для ведения любого законного бизнеса, цели или деятельности двумя или более лицами;

Юридический адрес, на который будут адресоваться сообщения и уведомления для Партнерства, должен находиться на территории МФЦА.

Генеральный партнер (General Partner) несет ответственность, совместно и индивидуально, с другими партнерами по всем задолженностям и обязательствам Партнерства.

Партнер с ограниченной ответственностью (Limited Partner) не несет ответственности за какие-либо обязательства Партнерства сверх сумм, которые он уже внес или обязуется внести.

• Включает 1 или несколько лиц, называемых генеральными партнерами, и 1 или несколько лиц, называемых партнерами с ограниченной ответственностью;
• Ни один из партнеров не может быть одновременно генеральным партнером и партнером с ограниченностью ответственностью;
• Ограниченное партнерство должно иметь партнерское соглашение (Partnership Agreement) ;
• Наименование Ограниченного партнерства должно заканчиваться словами «Limited Partnership»;
• Регистрационный сбор — 300 долларов США.

 Пакет документов для регистрации Ограниченного партнерства прилагается.

Аккредитованное ограниченное партнерство (Recognised Limited Partnership)

Ограниченное партнерство, зарегистрированное в другой юрисдикции и оперирует на территории МФЦА через свой филиал или представительство.  

• Регистрационный сбор — 300 долларов США.

Пакет документов для регистрации Аккредитованного ограниченное партнерства прилагается.

Партнерство с ограниченной ответственностью (Limited Liability Partnership)

Может быть учреждено в МФЦА для ведения любого законного бизнеса, цели или деятельности 2 или более Лицами;

Юридический адрес, на который будут адресоваться сообщения и уведомления для Партнерства, должен находиться на территории МФЦА.

Партнеры не несут ответственности за какие-либо обязательства Партнерства сверх сумм, которые он уже внес или обязуется внести.

• Включает 2 или более лиц, называемых партнерами с ограниченной ответственностью;
• Парнерство с ограниченной ответственностью должно иметь партнерское соглашение;
• 2 или более лиц могут подать заявку на регистрацию Партнерства с ограниченной ответственностью в соответствии с условиями и положениями партнерского соглашения;
• Партнерство с ограниченной ответственностью должно обеспечить, чтобы в его наименовании были слова «Limited Liability Partnership» или LLP
• Регистрационный сбор — 300 долларов США.

Пакет документов для регистрации Партнерства с ограниченной ответственностью прилагается.

Аккредитованное партнерство с ограниченной ответственностью (Recognised Limited Liability Partnership)

Партнерство с ограниченной ответственностью, зарегистрированное в другой юрисдикции и оперирует на территории МФЦА через свой филиал или представительство.

• Регистрационный сбор — 300 долларов США.

Пакет документов для регистрации Признанного Товарищества с ограниченной ответственностью прилагается.

Компания специального назначения (Special Purpose Company)

• Компания специального назначения является типом компании (Частной или Публичной);
• Обычно используется для структурированных исламских или обычных финансовых операций (таких как секьюритизация, структурированный долг или выпуск сукук), в качестве кредитной линии или финансовой транзакции

в рамках корпоративного поглощения; 

• Нет обязательного требования к наличию офиса (но компания должна иметь юридический адрес и может осуществлять деятельность на через Поставщика корпоративных услуг (Corporate Service Provider);
• Статус ограниченной ответственности в размере уставного капитала;
• Компания специального назначения создается с целью ведения определенных видов деятельности (Exempt Activities), что подразумевает одно из следующего:
• Приобретение (путем лизинга, передачи права собственности, передачи риска или иным образом), владение и распоряжение любым активом (материальным или нематериальным, включая, без ограничения, дебиторскую задолженность и акции) в связи со сделкой и для ее целей;
• Получение любого